天然药物活性组分与药效国家重点实验室(中国药科大学)专项经费管理办法
发布时间: 2011-12-30 浏览次数: 14

 

第一章 总则
第一条  为保证国家重点实验室日常运转经费开支需要,规范财务管理,根据《财政部关于印发“中央国家机关和事业单位差旅费管理办法”的通知》(财行[2006]313号)以及《关于中央国家机关和事业单位出差人员乘坐高速铁路列车座位等级及报销问题的通知》(财行[2011]36号)的规定,并结合实验室实际情况,制定本办法。
第二条  贯彻勤俭节约、艰苦奋斗的精神,强化对经济活动的预算约束,建立健全预算编制、审批、执行、决算与评价等预算制度,使预算管理贯穿经济活动全过程。执行采购、报销审批制度,并严格按照批复的预算安排各项收支,确保预算严格有效执行。
第二章 预算编制与管理
第三条  预算编制。各课题负责人进行预算编制确保课题内部成员间充分沟通协调,确保预算编制与资产配置相符合、与具体研究工作相对应,避免无预算、超预算支出等问题。
第四条  预算执行。各课题负责人按照批复的预算额度严格控制各项开支范围及额度,原则上每个项目允许有10%的浮动,其中设备费、测试费、劳务费、专家咨询费不允许调增,间接经费不允许调整预算。合理根据课题进展安排经费使用进度。
第五条  决算编报。真实、完整、准确、及时的对课题经费进行决算编报。
第三章 经费使用管理
第六条 仪器设备:(1)5万元以下仪器设备。根据课题预算批复及课题实际需要,各课题负责人自主负责采购,仪器设备经学校国资科入库管理,及时向实验室提供仪器设备采购信息(型号、规格、厂家、价格及采购日期)并登记仪器设备编号以及存放位置,统一备案;(2)5万元以上仪器设备。严格按照预算中批复的仪器设备规格型号、厂家,遵守中国药科大学招标采购工作程序,公开招投标。其中仪器设备购置的相关合同、公开招投标资料(招标公告、评标资料、中标通知等)上交一份至实验室留档。(3)根据财政部、国家税务总局财税[2011]88号的要求,国产设备报销需提供设备照片。
设备照片要求:
1)每台设备拍摄两张照片:一张设备全貌,一张设备的标牌照,两张照片上下排列打印于一张A4纸上;(2)照片全貌应将整台设备拍摄其中,不能只拍一部分;(3)标牌照需正面拍摄,防止反光,字迹清晰可辩,包含设备名称、生产厂家等信息;(4)照片上方用文字标注出:设备名称、设备存放部门(地点);(5)报销时,将纸质照片和电子照片同时送计财处审核人员。
设备照片样式附后。
第七条 试剂耗材等:(1)万元以下试剂耗材。各课题负责人可根据课题需要自主采购;实验室研究生采购试剂耗材,需向课题负责人书面说明所需试剂耗材用途、数量、规格型号、供应商及价格,经负责人批准后采购,若自行采购的费用自付;(2)万元以上大宗试剂耗材。各课题负责人需与供应商签订采购合同,并上交一份至实验室留档。
第八条  测试化验加工费:(1)5000元以下的测试化验加工费。需提供测试化验报告一份至实验室;(2)5000元以上的测试化验加工费。需提供测试化验加工服务合同或协议及测试报告(对方提供的测试报告一定需加盖公章)、测试单位的营业执照、测试加工的实验记录本的每一页拍照上交。
第九条  出版/文献/信息传播/知识产权事务费:是指在项目研究开发过程中,需要支付的出版费、资料费、专用软件购买费、文献检索费、专业通信费、专利申请及其他知识产权事务等费用。报销需提供详细的事务信息:
出版费:需提供文章首页及资助信息页,版面费发票;
国外刊物:需提供文章首页及资助信息页,版面费转账原始单据或截图,国际交流合作处签字确认件;
专利申请:需提供申请信息复印件、授权通知书等;
文献检索:需提供检索报告;
专用软件购买及专业通信费:具体采购内容,通信清单等。
第十条 差旅费
差旅费是指离开南京市城区(即行政区划调整后的城区,不含所属县〈市〉,下同)开展公务和业务活动所必需的费用(不含出国出境),其开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。差旅费实行凭据报销与定额包干相结合的办法。
出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法,按出差的实际住宿天数计算报销。伙食费补助费和公杂费实行包干办法,按出差的自然(日历)天数计发,不足一天的按全天计算。
1)城市间交通费:出差人员要按照规定等级乘坐交通工具(不含出租车和旅游船,下同),凭据报销城市间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的,超支部分自理。①副省级及相当职级以上人员可以乘坐火车软席(软座、软卧)、轮船一等舱、飞机头等(公务)舱或其他交通工具。②校领导、教授、研究员、职务工资在五级(含五级)以上的高级工程师、高级会计师、高级经济师、副教授、副研究员及相当职级人员可以乘坐火车软席(软座、软卧)、轮船二等舱、飞机经济(普通)舱或其他交通工具。③其余人员乘坐火车硬席(硬座、硬卧)和软座、轮船三等舱、飞机经济(普通)舱或其他交通工具。
副省级及相当职务人员出差,因工作需要,随行一人可以乘坐火车软席或轮船一等舱、飞机头等(公务)舱,凭据报销。
出差人员乘坐飞机要从严控制,出差路途较远或出差任务紧急的,经分管校领导批准方可乘坐飞机,凭据报销。
乘坐飞机所往返机场的专线客车费用和航空旅客人身意外伤害保险费(限每人每次一份)等,凭据报销。
出差人员乘坐火车,从晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的,或连续乘车超过12小时的,可购同席卧铺票,凭据报销。符合规定而未购买卧铺票的,按实际乘坐的硬座票价的80%给予补助。可以乘坐软卧而改乘硬卧的,不再给予补助。
出差人员原则上不得租赁车辆出差。如遇出差任务特别紧急且交通不便的,经本单位主要领导批准,可以租赁车辆,仅来往租赁费用(不含住勤期间的)可凭据报销。
2)住宿费:①出差人员一般应住宿在三星级及三星级以下的宾馆、饭店、招待所,不得住宿豪华房间。②副省级人员住宿费每人每天600元,校领导、教授及相当职级人员住宿费每人每天300元,其余人员住宿费每人每天150元。③出差人员出差住宿费在上述规定限额标准内凭据报销。④副省级人员出差可住套间,校领导、教授及相当职级人员出差可单间住宿或标准间包住,处级、副高职称及其以下人员出差住宿两人一个标准间。单人出差或男、女出差人员为单数,其单个人员可选择单间住宿或标准间包住,其住宿费按照不超过上述规定限额标准两倍内凭据报销。⑤出差人员无住宿费发票的,一律不予报销住宿费。
3)伙食补助费:①出差人员的伙食补助费,以城市间交通费票据和住宿费票据为凭据,按出差自然(日历)天数实行定额包干,不凭据报销;②出差人员的伙食补助费:不分途中和住勤,每人每天补助标准为50元;③无城市间交通费票据的,可出具路桥通行费凭据或经单位领导批准,报销途中伙食补助费;④在我校不同校区之间工作、办事按郊区补贴执行,不享受出差伙食补助费。
4)公杂费:①出差人员的公杂费,以城市间交通费票据为凭据,按出差自然(公杂费标准为每人每天30元,用于补助其市内交通、通讯等支出。②工作人员出差在外埠,除车站(航站)与住宿的宾馆(饭店)之间外,原则上不得乘坐出租汽车。因具体情况确实需要,乘坐出租汽车,持正式发票报销,同时取消公杂费补助。日历)天数实行定额包干,不另凭据报销。③出差人员由所在单位、接待单位或其他单位免费提供交通工具的,可凭路桥通行费票据或如实申报并经单位领导批准,公杂费减半报销。④出差人员当天来回的,按一天计算核报公杂费。⑤在我校不同校区之间工作、办事不享受公杂费补助。
5)与会、外派的差旅费:①工作人员离开南京市城区参加会议(含各类培训会议,下同),会议统一收取会务费安排食宿即非食宿自理的,会议期间的住宿费、伙食补助费和公杂费由会议主办单位按会议费管理规定统一开支,所在单位不予报销;在途期间的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费回所在单位按照上述差旅费规定(指本办法第一至第五章规定)报销。②工作人员离开南京市城区参加会议,会议通知明确不统一安排食宿即食宿自理的,在途期间和会议期间的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费,凭会议通知按照上述差旅费规定(指本办法第一至第五章规定)报销。会议通知明确食宿自理的各类培训,其培训时间超过十天的,公杂费和伙食补助费均减半报销。其培训资料费凭会议通知和合法票据报销,培训资料上交本单位。③工作人员离开南京市城区到外埠单位实(见)习、挂职锻炼、支援工作以及参加各种工作队等人员,在途期间的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费,按照上述差旅费规定报销;工作期间可按照每人每天15元标准报销伙食补助费,不得报销住宿费和公杂费。但如报销伙食补助费则现行到基层工作所享受的各种生活补贴的有关规定不再执行。工作期间的出差差旅费,按照当地差旅费管理规定执行,由接受单位承担。④培训、学习、进修差旅费的报销:
a.经学校批准到外地培训、学习、进修等且必须由学校开支住宿费的,在规定住宿标准内凭据按实报销。
b.经学校批准参加党校非学历学习、培训的,伙食补助费每人每天补助标准为15元;参加本地党校学历教育、学习的,原则上不报销伙食补助费。
c.经学校批准到外地培训、学习、进修,伙食补助标准为每人每天15元。
d.培训、学习、进修期间不予报销公杂费。
6)研究生、本科生差旅费:①本专科生外出实习、毕业设计、生产实习、认识实习等只能报销火车硬座或汽车票据。本科生应自带行李,在学校或机关借宿,确需交费的,应经学院(部)领导批准,凭据报销。②本专科学生生产实习期间补贴标准按《中国药科大学学生生产实习经费开支管理办法》实行。③研究生调研出差,如经费列支学校分配的教学经费(如研究生业务费),只能报销火车硬座或汽车票据。住宿费、伙食补助费、公杂费在一般工作人员出差标准规定内凭据减半报销、补助。
本科生、研究生出差,如经费列支科研项目经费,经项目负责人批准,可参照教职工“其他人员”标准报销城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。
第十一条  专家咨询费:(1)以会议形式组织的咨询。专家咨询费的开支一般参照高级专业技术职称人员500元—800元/人天、其他专业技术一般人员300元—500元/人天的标准执行。会期超过两天的,第三天及以后的咨询费标准参照高级专业技术职称人员300元—400元/人天、其他专业技术人员200元—300元/人天执行。
2)以通讯形式组织的专家咨询。专家咨询费的开支一般参照高级专业技术职称人员60元—100元/人次、其他专业技术一般人员40元—80元/人次的标准执行。
3)专家咨询费的报销需提供专家签字的领用证明材料。
第十二条  劳务费:是指在开展重点实验室相关工作中支付给重点实验室成员或相关课题组成员中没有工资性收入的人员(如在校研究生)和临时聘用人员等的劳务性费用。
劳务费的报销需提供领用人签字的领用表。
第四章 报销程序
第十三条 将需报销的票据按设备费、材料费、测试化验加工费、出版/文献/信息传播/只是产权事务费、劳务费、专家咨询费分类粘贴,按要求准备好报销材料。
第十四条 报销的票据上交前,务必先查验真伪。
各类发票真伪查询的方式
一般发票查询:友商网http://fapiao.youshang.com/
电话查询:(各地区号)12366
其它网上查询:各税务局网站
江苏地税:www.jsds.gov.cn“发票查询”
南京地税:nj.jsds.gov.cn“发票查询”
无锡地税:wx.jsds.gov.cn“发票查询”
江苏国税:www.jsgs.gov.cn
综合查询-发票查询
飞机票查询:
400-815-88888-5
建筑业发票查询:南京市建管处 www.njjgc.cn
第十五条 所有票据请拍照一份上交留档。
第十六条 票据收集齐全后交由各课题负责人统一签字确认,最后交由实验室财务人员统一报销,各课题开支因明确开支范围,严格按预算执行。
第五章 附则
第十七条 本办法自发布之日起实施。
第十八条 本办法由实验室负责解释。
 
 
天然药物活性组分与药效国家重点实验室
2011年12月30日